Thema: Organisatie
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds (tv 0.7)
Taakveld uitleg |
|---|
Via het gemeentefonds ontvangen wij de algemene uitkering, de integratie-uitkeringen participatie en beschermd wonen en een aantal decentralisatie-uitkeringen.
De algemene uitkering is conform bestendige gedragslijn gebaseerd op: de accressen op basis van de septembercirculaire en alle overige mutaties op basis van de decembercirculaire. Alles wat officieel in latere circulaires wordt toegekend met betrekking tot 2025 wordt een nagekomen bate in een volgend rekeningjaar.
Bij de decembercirculaire is compensatie ontvangen voor meerkosten zorgtaken sociaal domein in verband met de opvang van Oekraïense vluchtelingen. Deze middelen zijn in de realisatie als inkomst verantwoord.
Wat heeft het gekost | ||||
x € 1.000 | Begr. prim. | Begroting | Realisatie | Afwijking |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 84 | 936 | 936 | 0 |
Baten | -706.159 | -746.429 | -759.926 | 13.497 |
Mutatie reserves | 330 | 821 | 2.883 | -2.062 |
Saldo | -705.745 | -744.672 | -756.107 | 11.435 |
Realisatie 2025 per categorie | ||||||
Toelichting afwijking exploitatie (x € 1.000) | Lasten | Baten | Mutatie | Afwijking | I/S | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|---|
Circulaires Gemeentefonds | - | 18.036 | - | 18.036 | Inc | 15.053 |
De begroting 2025 van de inkomsten uit het Gemeentefonds is gebaseerd op de Meicirculaire 2024. De realisatie 2025 is gebaseerd op de Decembercirculaire 2025. De tussenliggende circulaires leiden tot een bijstelling van de inkomsten in de algemene uitkering en vrije ruimte in het gemeentefonds als gevolg van: aanpassing accressen (€ 9,2 miljoen), actualisering verdeelmaatstaven (€ 11,2 miljoen), actualisatie BCF plafond (- € 3,8 miljoen), diversen € 1,4 miljoen. | ||||||
Taakmutaties | - | 2.062 | -2.062 | - | Inc | |
Bij de circulaires worden extra inkomsten als gevolg van taakmutaties 1-op-1 doorgegeven aan de sectoren. In de Decembercirculaire 2025 ontvangen we incidenteel € 2,1 miljoen in verband met gemeentelijke taakwijzigingen. Deze € 2,1 miljoen storten we bij de jaarrekening 2025 in de reserve circulaires gemeentefonds. In de begroting 2026 onttrekken we deze middelen en zetten we deze in voor de taken waarvoor we de middelen hebben ontvangen. | ||||||
Compensatie inkomensachteruitgang sociale werkvoorziening | - | 1.107 | - | 1.107 | Inc | |
In de Decembercirculaire 2025 ontvangen we met terugwerkende kracht € 1,1 miljoen compensatie voor compensatie van de nadelige gevolgen van de fiscale maatregelen uit het Belastingplan 2025 voor medewerkers van sociaal ontwikkelbedrijven. Zowel de extra kosten als de ontvangen compensatie zijn opgenomen in de jaarrekening 2025. | ||||||
Zorgkosten Oekraïense ontheemden | - | 465 | - | 465 | Inc | |
In de Decembercirculaire 2025 ontvangen we met terugwerkende kracht € 0,5 miljoen compensatie voor de extra zorgkosten vanwege de opvang van Oekraïense ontheemden. Zowel de extra zorgkosten als de ontvangen compensatie zijn opgenomen in de jaarrekening 2025. | ||||||
Ingezet bij Turap 2025 als dekking | - | -8.173 | - | -8.173 | Inc | |
Bij de Turap 2025 is een deel van de verwachte extra inkomsten reeds ingezet als dekking voor verwachte tekorten in 2025. | ||||||
SALDO | - | 13.497 | -2.062 | 11.435 | 15.053 |