Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden
Overzicht netto-vlottende schulden
De in de balans opgenomen netto vlottende schulden worden als volgt gespecificeerd:
(x € 1.000) | 31-12-2024 | Herrubricering | 1-1-2025 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|
Overige kasgeldleningen | - | - | - | 90.000 |
Overige schulden | 58.360 | 517 | 58.877 | 53.033 |
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 58.360 | 517 | 58.877 | 143.033 |
Toelichting correctie beginbalans
Vanwege de analyse die is gedaan bij de overgang naar het nieuwe financiële pakket heeft in de beginbalans een verschuiving plaatsgevonden van € 517.000 van Overige schulden (rubriek Netto-vlottende schulden) naar Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
(rubriek Overlopende passiva) vanwege foutieve rubricering van twee onderliggende balansposten. Daarnaast is een in het ver verleden ontstaan verschil van € 20.000 in het crediteurensaldo van de Overige vorderingen gecorrigeerd. Tezamen met de correctieboeking op het debiteurensaldo van € 10.000 resulteert dit in een toename van het balanstotaal per 1 januari 2025 van € 10.000.
Toelichting netto-vlottende schulden
Het balanssaldo van de netto-vlottende schulden per 31 december 2025 is met € 84,1 miljoen toegenomen ten opzichte van 2024. De toename wordt grotendeels verklaard door de opname van € 90,0 miljoen kasgeldleningen. De daling van de overige schulden van € 5,8 miljoen is toe te wijzen aan een afname van het crediteurensaldo van € 6,9 miljoen, een toename van af te dragen loonbelasting van € 1,6 miljoen, een toename van af te dragen / te verrekenen BTW van € 1,1 miljoen en een afname van de crediteuren Jeugdwet van € 2,0 miljoen.
Overlopende passiva
Overzicht overlopende passiva
De specificatie van de balanspost overlopende passiva is als volgt:
(x € 1.000) | 31-12-2024 | Herrubricering | 1-1-2025 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen | 75.283 | -507 | 74.776 | 86.984 |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren: | ||||
- Europese overheidslichamen | 91 | -0 | 91 | 559 |
- het Rijk | 194.565 | -0 | 194.565 | 263.579 |
- overige Nederlandse overheidslichamen | 14.816 | -0 | 14.816 | 15.271 |
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | 11.349 | -0 | 11.349 | 9.177 |
Overlopende passiva | 296.103 | -507 | 295.596 | 375.569 |
Toelichting correctie beginbalans
Vanwege de analyse die is gedaan bij de overgang naar het nieuwe financiële pakket heeft in de beginbalans een verschuiving plaatsgevonden van € 517.000 van Overige schulden (rubriek Netto-vlottende schulden) naar Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
(rubriek Overlopende passiva) vanwege foutieve rubricering van twee onderliggende balansposten.
Toelichting verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
Het saldo van de verplichtingen ultimo 2025 bedroeg € 88,7 miljoen (toename van € 13,9 miljoen).
Dit betreft onder andere nog te betalen bedragen aan publiekrechtelijke lichamen ad € 28,6 miljoen (waaronder te betalen loonaangifte € 4,9 miljoen, nog te betalen bedragen SiSa-regelingen € 16,1 miljoen en nog door te betalen extra Rijksmiddelen aan Ergon € 1,1 miljoen), nog te betalen overige bedragen ad € 40,9 miljoen (waaronder nog te betalen bedragen: zorg € 12,0 miljoen, jeugdhulp € 9,6 miljoen, opvang € 2,7 miljoen en stadsbedrijf € 4,9 miljoen), nog te betalen rente leningen € 2,8 miljoen, spaarsaldo cliënten Stadsbank € 2,6 miljoen en nog te betalen subsidies € 8,7 miljoen. Daarnaast zijn hier opgenomen vooruit ontvangen bedragen (project-) bedragen, waarvoor de bestedingen in 2025 nog niet zijn gerealiseerd (€ 4,6 miljoen) en de reguliere transitoria vanuit het inkoopproces.
(bedragen x € 1.000) | Saldo | Ontvangen bedragen | Vrijgevallen bedragen/ terugbetalingen | Saldo |
|---|---|---|---|---|
Horizon project ClimaGen project 101139637 | 0 | 439 | 81 | 358 |
Horizon-Miss-2022-Soill-01-08 | 24 | 0 | 0 | 24 |
CitCom.ai en Smart City (TEF) | 67 | 150 | 41 | 176 |
Totaal Europese overheidslichamen | 91 | 590 | 122 | 559 |
SISA A17 voorkomen jeugdcriminaliteit | 1.976 | 1.783 | 1.904 | 1.854 |
SISA A20 SPUK Versterkingsgelden 2025 en 2026 | 0 | 646 | 458 | 187 |
SISA A33 Bekost.reg Land. Vreemdelingen Voorz(LVV) | 2.237 | 0 | 2.237 | 0 |
SISA A45 SPUK inzet RIO 2025 | 0 | 100 | 100 | 0 |
SISA A49 SPUK frictiebudget 2025 & 2026 | 0 | 746 | 746 | 0 |
SISA A50 SPUK RIEC Oost-Brabant 2025-2028 | 0 | 6.362 | 6.362 | 0 |
SISA C92 SPUK Informatiepunten Digitale Overheid 2025 | 0 | 226 | 226 | 0 |
SISA C98 Smart City (TEF)DIGITAL | 0 | 106 | 11 | 95 |
SISA D8 SPUKOnderwijsachterstandenbeleid 2025 | 0 | 10.111 | 10.111 | 0 |
SISA D10 WEB Volwasseneducatie | 1.215 | 664 | 1.141 | 738 |
SISA D12 RMC-taken | 204 | 2.098 | 2.302 | 0 |
SISA D12a SPUK Regionaal Prgr.voort.schoolverl. | 0 | 2.120 | 1.148 | 972 |
SISA D23 lokale biblioth.voor.2023-2024 | 342 | 0 | 342 | 0 |
SISA E103 SPUK mobiliteitsinfrastr. 2023-2027 | 0 | 207 | 0 | 207 |
SISA E104 Specif.uitk.woningb.infrastr.Fellenoord | 39.906 | 20.584 | 0 | 60.490 |
SISA E111.5 SPUK Reconstr. Gen.Pattonlaan (SEB) | 29 | 0 | 3 | 26 |
SISA E111.6 SPUK Prinsejacht reconstructie (SEB) | 4 | 0 | 4 | 0 |
SISA E111.7 SPUK Woonstraten Kronehoef (SEB) | 16 | 0 | 16 | 0 |
SISA E111.8 SPUK Aulislaan e.o.rioolvervanging (SEB) | 11 | 0 | 10 | 1 |
SISA E111.9 SPUK leenderweg herinrichting (SEB) | 25 | 0 | 0 | 25 |
SISA E111.10 SPUK Offenbachlaan herinrichting (SEB) | 20 | 0 | 16 | 4 |
SISA E111.11 SPUK Herinrichting Hofstraat(SEB) | 0 | 180 | 157 | 23 |
SISA E111.12 SPUK Oirschotsedijk(SEB) | 0 | 120 | 46 | 74 |
SISA E111.13 SPUK Kard.d.Jongweg H.Herpstraat e.o(SEB) | 0 | 160 | 160 | 0 |
SISA E111.14 SPUK schoon en emissieloos bouwen | 0 | 101 | 3 | 98 |
SISA E111.15 SPUK Jozef Eliasweg(SEB) | 0 | 266 | 266 | 0 |
SISA E113 Spuk bodem Historische spoedopg | 513 | 510 | 787 | 236 |
SISA E120 Stimul.verkeersv.mtrg 2025-2030 | 0 | 1.471 | 0 | 1.471 |
SISA E3.2 Sanering Verkeerslawaai (E3.3 in 2021 ) | 233 | 0 | 11 | 222 |
SISA E44.1 Klimaatadaptatiemtr.ZOB 2022 | 1.171 | 0 | 225 | 946 |
SISA E53.30 SPUKSLA-25-03802480 E53 | 0 | 142 | 3 | 139 |
SISA E53.31 SPUKSLA-25-03802521 E53 | 0 | 213 | 9 | 204 |
SISA E53.7 Schone lucht akk.mastercl.luchtkw. | 26 | 0 | 26 | 0 |
SISA E53.8 Schone lucht akk. electrische taxi | 26 | 0 | 26 | 0 |
SISA E53.10 Schone lucht akkoord 2023 | 58 | 0 | 58 | 0 |
SISA E53.11 SPUKSLA-23-03447703 | 30 | 0 | 30 | 0 |
SISA E53.13 SPUKSLA-23-03447776 | 4 | 0 | 4 | 0 |
SISA E53.14 SPUKSLA-23-0337789 | 50 | 0 | 0 | 50 |
SISA E53.15 SPUKSLA-23-03447843 | 45 | 0 | 21 | 24 |
SISA E53.16 SPUKSLA 23 03586403 | 59 | 0 | 59 | 0 |
SISA E53.17 SPUKSLA 23 03593719 | 45 | 0 | 1 | 44 |
SISA E53.18 SPUKSLA 23 03593729 | 10 | 0 | 0 | 10 |
SISA E53.19 (2024) SPUKSLA 23 03593795 | 374 | 0 | 43 | 331 |
SISA E53.20 SPUKSLA-24-03672158 | 80 | 0 | 0 | 80 |
SISA E53.21 SPUKSLA-24-03672111 | 297 | 0 | 25 | 272 |
SISA E53.22 SPUKSLA-24-03672212 | 70 | 0 | 0 | 70 |
SISA E53.23 SPUKSLA-24-03672166 | 60 | 0 | 34 | 26 |
SISA E53.24 SPUKSLA-24-03672176 | 0 | 20 | 0 | 20 |
SISA E53.25 SPUKSLA-24-03725626 | 0 | 296 | 1 | 295 |
SISA E53.26 SPUKSLA-25-03802610 | 0 | 41 | 0 | 41 |
SISA E53.27 SPUKSLA-25-03802402 | 0 | 296 | 0 | 296 |
SISA E53.28 SPUKSLA-25-03802541 | 0 | 22 | 0 | 22 |
SISA E53.29 SPUKSLA-25-03802504 | 0 | 142 | 6 | 136 |
SISA E69 HOV-3 (Hoogwaardige OV verbinding 3) | 3.223 | 0 | 3.223 | 0 |
SISA E81 SPUK OV-ambassadeursproj.2023 | 13 | 0 | 13 | 0 |
SISA E83.1 bodemopgaven 2022 | 48 | 0 | 48 | 0 |
SISA E83.2 bodemopg. 2022 hist.spoedopgaven | 234 | 0 | 207 | 27 |
SISA E84 stimulering verkeersveiligheidsmaatr. | 584 | 0 | 91 | 493 |
SISA E97 SPUK bodem 2023 | 469 | 0 | 469 | 0 |
SISA F52 SPUK pilot Overstappers tekortsect. | 600 | 0 | 0 | 600 |
SISA G3 BBZ kapitaalverstrekking | 125 | -93 | 33 | 0 |
SISA G10 voorlopige uitk. wet inburgering 2021 | 5.305 | 4.810 | 3.923 | 6.192 |
SISA G13 voorlopige uitk. onderwijsroute 2022 | 161 | 210 | 202 | 168 |
SISA G16 Rijksbijdr.Grensinfo.punt Ehv. | 13 | 41 | 51 | 3 |
SISA H1 SPUK heroinebehandeling 2025 | 0 | 706 | 706 | 0 |
SISA H4 Stimulering Sport 2025 | 0 | 3.598 | 3.598 | 0 |
SISA H26b.1 randvoorwaard. functies jeugdhulp | 3.811 | 0 | 3.811 | 0 |
SISA H26b.2 randvw.funct.jeugdh.Expertsienetw. | 0 | 3.931 | 911 | 3.020 |
SISA H30 SPUK BREED GALA | 0 | 421 | 0 | 421 |
SISA H43/H43B SPUK transf.gesloten jeugdhulp | 7.092 | 4.101 | 258 | 10.935 |
SISA J9.1 SPUKWBI Buurtschap te Veld | 858 | 0 | 0 | 858 |
SISA J9.2 SPUK WBI Emmasingelkwadrant | 2.493 | 0 | 332 | 2.161 |
SISA J9.3 SPUK WBI District E | 1.550 | 0 | 0 | 1.550 |
SISA J9.4 SPUK WBI Knoop XL | 19.474 | 0 | 0 | 19.474 |
SISA J9.5 SPUK WBI Strijp-S | 6.044 | 0 | 704 | 5.340 |
SISA J9.6 SPUK WBI Stads-hart Woensel | 12.527 | 0 | 0 | 12.527 |
SISA J9.7 SPUK WBI Gebiedsontw.stadhuispl.e.o. | 3.969 | 0 | 0 | 3.969 |
SISA J9.8 SPUK WBI VDMA | 1.967 | 0 | 0 | 1.967 |
SISA J9.9 Woningbouwimpuls | 0 | 4.700 | 0 | 4.700 |
SISA J18 SPUK isolatieopgave | 0 | 453 | 0 | 453 |
SISA J20 SPUK woningb.versnellng | 0 | 10.878 | 0 | 10.878 |
SISA J47 Volkshuisvestingsfonds | 19.942 | 0 | 392 | 19.550 |
SISA J55 Middelen aanpak energiearmoede | 3.634 | 0 | 973 | 2.661 |
SISA J72 SPUK Proeftuin met aardgasvrije wijk | 5.569 | 0 | 1.242 | 4.327 |
SISA J85 Stim.reg.flex- en transformatiewoningen | 6.480 | 0 | 6.480 | 0 |
SISA J94 SPUK verduurzaming woningen | 8.536 | 3.605 | 16 | 12.124 |
SISA J95 SPUK Nat.Progr.Lokale Warmtetransitie | 946 | 444 | 584 | 805 |
SISA J100 SPUK kansrijke wijken Woensel | 3.075 | 2.452 | 2.320 | 3.207 |
SISA J105 Start Bouwimpuls TAC Living | 2.041 | 0 | 1.700 | 341 |
SISA J106.1 Spuk Internat.Knoop XL: Beethoven | 0 | 31.639 | 2.835 | 28.804 |
SISA J109 SPUK herstructurering volkshuisv. | 1.635 | 0 | 4 | 1.631 |
SISA J209 Huisvesting aandachtsgroepen RHA | 1.700 | 3.131 | 0 | 4.831 |
SISA K28 Tijd. regeling klimaat- en energiebeleid | 7.737 | 10.764 | 6.115 | 12.386 |
SISA M16 opvang ontheemden Oekraïne | 240 | 24.726 | 24.965 | 0 |
SISA M29 opvang ontheemden Oekraïne | 0 | 1.161 | 1.072 | 88 |
SISA M30 Spreidingswet asielopvang | 0 | 128 | 0 | 128 |
Slowlane Roffart-Kasteellaan | 571 | 0 | 45 | 526 |
Toekenning financiële bijdrage IPTA 2023-2026 | 181 | 173 | 93 | 261 |
Voorb.begel. en toezicht Geluidsanering Ehv.deel 3 | 565 | 0 | 0 | 565 |
2022ESFp20264 arbeidsmarktregio ZO. Brabant | 744 | 0 | 0 | 744 |
2023ESF Arbeidstoeleiding ZO.Brabant | 313 | 313 | 313 | 313 |
DMV2300305 Ouverture 2 | 96 | 0 | 0 | 96 |
DMV2300568 Florencelaan 48 | 51 | 0 | 51 | 0 |
DMV2300607 Frederiklaan | 742 | 0 | 0 | 742 |
DMV2301080 Stadhuis | 367 | 0 | 367 | 0 |
DUMAVA 2410045 Bordeauxlaan 139 gymzaal | 159 | 0 | 0 | 159 |
DUMAVA 2410215 Pand P Leenderweg 65 | 393 | 0 | 0 | 393 |
DUMAVA 2410302 Heideveldstraat 4 gymzaal | 152 | 0 | 0 | 152 |
DUMAVA 2410344 Klipperstraat 1 gymzaal | 186 | 0 | 0 | 186 |
DUMAVA 2410375 Vlokhovenseweg 101 gymzaal | 187 | 0 | 0 | 187 |
DUMAVA 2410443 Lekstraat 4 | 58 | 0 | 0 | 58 |
DUMAVA 2410480 Meerbos 16 | 414 | 0 | 0 | 414 |
DUMAVA 2410529 Lievendaalseweg 3 | 485 | 0 | 0 | 485 |
DUMAVA 2410554 Werfstraat van de 14 | 330 | 0 | 0 | 330 |
DUMAVA 2411680 Paul Krugerlaan 55 | 764 | 0 | 0 | 764 |
DUMAVA Ateliergebouw / Jacob Oppenheimstraat 1 | 48 | 0 | 48 | 0 |
DUMAVA Kleedaccommodatie / JC Dirkxpad 5 | 91 | 0 | 91 | 0 |
Dumava totaal nieuw 2025 | 0 | 5.355 | 0 | 5.355 |
Geluidssaneringschermen | 1.157 | 0 | 0 | 1.157 |
Landschapsontwerp Dommeldal / De Hogt | 25 | 0 | 6 | 19 |
Min EZK Groene Raamwerk | 3.790 | 0 | 763 | 3.027 |
Samenw.ovk.bereikbaarh.de Run Veldh.2019 2025 | 1.463 | 120 | 291 | 1.292 |
Totaal Rijk | 194.565 | 167.497 | 98.484 | 263.579 |
SISA E32b.1 Smartwayz maatr. A2 Randweg Ehv | 713 | 0 | 15 | 698 |
SISA E32b.2 Smartwayz gebiedsg.realisatie | 253 | 0 | 35 | 218 |
SISA E32b.4 Smart mobility ZO Brabant | 46 | 0 | -37 | 83 |
SISA E32b.5 Gebiedsger.realisatie ZO Brabant | 161 | 0 | 35 | 126 |
Hoogw.OV-verbinding 3 (HOV3)-Woensel naar Eindhoven Airport | 4.394 | 0 | 4.394 | 0 |
SISA E87b1 Nat. Zwemcentrum de Tongelreep | 53 | 61 | 114 | 0 |
SISA E87b.2 Deltaplan Hoge Zandgr. Het Blauwe Lichtbos | 0 | 171 | 17 | 154 |
SISA G15 Bijdr.Brabants Migratie Info.Punt (BMIP) | 239 | 0 | 239 | 0 |
033c Snelfietsroute Gemert-Eindhoven | 0 | 525 | 0 | 525 |
AAMR aanvraag Zuidoost Brabant 2024 | 0 | 270 | 0 | 270 |
Algemene Bijdr. Noord-Brabant - Project Versterking PRT | 0 | 403 | 42 | 361 |
Beter nutten van gezondheidspotentieel burgers | 75 | 0 | 75 | 0 |
Bevord.bereikbaarh.de Run Veldhoven 2019 2025 | 4.050 | 0 | 552 | 3.499 |
Bod B5 Natuurnetwerk Brabant II | 186 | 0 | 14 | 172 |
Bod B5 Natuurnetwerk Brabant III | 718 | 0 | 718 | 0 |
Expat Center - Formalities 2026 | 0 | 150 | 0 | 150 |
Faunavoorz. Oirschotsedijk Noord en Zuid | 0 | 101 | 0 | 101 |
Faunavoorz. Ontsnippering A. Fokkerweg Eindhoven | 0 | 58 | 0 | 58 |
Faunavoorz.Van Oldebarneveltln Eindhoven Noord | 38 | 11 | -1 | 50 |
Fietsparking Neckerspoel | 1.975 | 0 | 23 | 1.951 |
Grensinfopunt Eindhoven (GIP) | 9 | 22 | 31 | 0 |
Groenmaatregelen B5 | 253 | 0 | 57 | 195 |
Haalbaarh.onderz. energiehub GDC8,Park Form,EAD | 0 | 180 | 140 | 40 |
HOV Geldrop Eindhoven | 221 | 0 | -4 | 225 |
Implementatietraject Streettriage Eindhoven | 323 | 114 | 216 | 221 |
Objectieve aandachtslocatie | 0 | 0 | -19 | 19 |
Oirschotsedijk tracé noord te Eindhoven | 38 | 0 | 0 | 38 |
Oirschotsedijk tracé zuid Eindhoven | 38 | 0 | 0 | 38 |
Reg Mobiliteits progr.Boschakker - Molijnstraat | 3 | 0 | 3 | 0 |
Reg.mob.pr.Fietsenstall.Stationsp.2023 Zuid | 0 | 3.396 | 101 | 3.295 |
Reg.mob.pr.N.Br.Mobiliteitshubs | 0 | 900 | 0 | 900 |
Reg.mob.pr.N.Brab.Vekeersveiligh.mensgericht Ehv | 0 | 294 | 164 | 130 |
regio City Deal "lokale Weerbaarheid Cybercrime" | 80 | 80 | 160 | 0 |
Risicolocaties Zwanstraat-Beukenln Z-312-2-23 | 20 | 0 | 0 | 20 |
Snelfietsroute Eindhoven-Helmond | 486 | 0 | 71 | 415 |
Subjectieve aandachtslocatie Tivolilaan | 0 | 0 | -27 | 27 |
Subs.De Hurk; Duurzaam,Groen Toekomstbestendig | 134 | 0 | 42 | 92 |
Van Oldebarneveltlaan Eindhoven Zuid | 32 | 24 | -1 | 58 |
Veligheidsfonds regio | 269 | 385 | 428 | 226 |
VUP 2024 gemeente Eindhoven 1-1-209-2024 | 9 | 0 | 9 | 0 |
Bereikbaarheidsakkoord (BBA) | 0 | 1.898 | 983 | 915 |
Totaal overige Nederlandse overheidslichamen | 14.816 | 9.042 | 8.586 | 15.271 |
Totaal voorschotbedragen | 209.471 | 177.129 | 107.192 | 279.409 |
Toelichting overige vooruit ontvangen bedragen
De overige vooruit ontvangen bedragen inzake faciliterend grondbeleid zijn opgenomen onder overige vooruit ontvangen bedragen van private partijen. Ultimo 2025 was de boekwaarde hiervan € 3,3 miljoen (toename van € 0,2 miljoen). De overige vooruit ontvangen bedragen ad € 5,9 miljoen (afname van € 2,3 miljoen) hebben met name betrekking op een SiSa-regeling (€ 2,5 miljoen), vooruit ontvangen erfpacht en huur PSV (€ 1,2 miljoen) en een te activeren project (€ 1,6 miljoen).